2024 年７月５日
インテグラル株式会社
３号ファンドシリーズからのキャリードインタレスト受領に係るお知らせ
今般、当社、並びに当社グループが運用するファンドであるインテグラル３号投資事業有限責任組合及び Innovation Alpha L.P.（以下、両ファンドを総称して「３号ファンドシリーズ」、といいます。）は、ハードルレートを超過し、当社グループはキャリードインタレストを受領する見込みとなりましたので、お知らせ致します。
記
１．キャリードインタレストの概要
当社グループは、３号ファンドシリーズがハードルレート（出資履行金額に対して年率８％）を超過した場合に、３号ファンドシリーズからそれまでのファンド利益の累計額の 20％をキャリードインタレストとして受領（役職員に帰属する部分控除後）することが出来ます。
３号ファンドシリーズは、2017 年の運用開始以降９件の投資実行を行い、これまで４件の投資回収（内、１件は部分投資回収）とその分配を実施して参りましたが、本日付で別途開示している７月上旬に予定する株式譲渡に係る前受金の受領及びその分配も加わることにより、３号ファンドシリーズはハードルレートを超過する見込みです。
これに伴い、当社グループは 2024 年７月中に当該ファンドシリーズよりキャリードインタレストを受領する予定です。
２．今後の見通し
キャリードインタレストの受領による当社の 2024 年 12 月期連結業績への影響額としては、収益は約 51 億円増収となり、税引前利益で約 50 億円、当期利益で約 34 億円増益となり、2024 年12 月期第３四半期決算にて計上予定です。
なお、上記のキャリードインタレスト受領以降の３号ファンドシリーズに係る未実現キャリードインタレストの金額は、従前同様に今後の四半期毎の決算説明資料にて開示を致しますので、当該資料をご参照ください。
【キャリードインタレストに係る参考情報】
キャリードインタレストの発生見込時期について、当社の決算プレゼンテーションにて、これまで DPI（Distribution to Paid in Capital : 出資履行金額に対する分配金額の比率）という指標で、各四半期の分配の進捗状況及びハードルレートの DPI 換算値を開示してきましたが、上記の通り、直近で見込まれる分配により DPI が進捗し、ハードルレートの DPI 換算値を超過する状況となりました。
2024 年 12 月期 第 1 四半期決算プレゼンテーションの抜粋（P15）
キャリードインタレストの金額については、ハードルレートを超過する際の Exit では、過去の回収済の金額も含むファンド利益の累計額の 20％となる一方で、ハードルレート超過後のExit では、その売却金額のおおよそ 20％となります。
2024 年 12 月期 第 1 四半期決算プレゼンテーションの抜粋（P41）
以上
